Stichting Alexander van Heek

De stichting heeft uitsluitend ten doel het werven, beheren en instandhouden van middelen die gebruikt worden voor het bereiken van de doelstellingen van de Stichting tot Behoud van den Doornenburg. Deze middelen zullen worden aangewend ten behoeve van het instandhouden en het exploitabel en cultuurhistorisch verantwoord gebruik van het complex Kasteel de Doornenburg en directe omgeving.

Onze publicatie gegevens

2023

Standaardformulier Publicatieplicht ANBI vermogensfondsen

Onze bestuurssamenstelling

bestuur bestaat uit een voorzitter, penningmeester en secretaris en daarnaast is er een Raad van Toezicht bestaande uit 3 bestuursleden.

Beleidsplan

De stichting heeft uitsluitend ten doel het werven, beheren en instandhouden van middelen die gebruikt worden voor het bereiken van de doelstellingen van de Stichting tot Behoud van den Doornenburg. Deze middelen zullen worden aangewend ten behoeve van het instandhouden en het exploitabel en cultuurhistorisch verantwoord gebruik van het complex Kasteel de Doornenburg en directe omgeving. Het doel tracht zij te verwezenlijken door de volgende financiële middelen in te zetten: aanwezige stichtingskapitaal, giften, legaten en erfstellingen, vergoedingen en subsidies van onder andere de overheid, al hetgeen verder op wettige wijze wordt verkregen door bijvoorbeeld rendement op het vermogen. Van de beschikbare middelen wordt zoveel mogelijk uitgekeerd ter realisatie van het doel van de stichting, met dien verstande dat de stichting te allen tijden een stichtingskapitaal behoudt waarvan de minimumomvang wordt bepaald door de raad van toezicht, en de stichting minimaal 80% van het in dat jaar behaalde rendement op het stichtingskapitaal zal uitkeren aan stichting tot behoud van den Doornenburg ter ondersteuning van het instandhouden en het exploitabel en cultuurhistorisch verantwoord gebruik van het complex Kasteel de Doornenburg en directe omgeving en de daarin bevindende collectie roerende goederen. De bovenstaande uitkering zal aan een minimum bedrag gebonden zijn dat van jaar tot jaar door de raad van toezicht wordt vastgesteld. Mocht in enig jaar het aldus beschikbare bedrag niet volledig noodzakelijk zijn voor het instandhouden en het exploitabel en cultuurhistorisch verantwoord gebruik in de toekomst van het complex Kasteel de Doornenburg en directe omgeving dan kan het resterende bedrag ter beschikking worden gesteld aan voormelde stichting voor het ondersteunen van museale en culturele activiteiten van de stichting.

Het uitkeringsbeleid van de stichting dient zodanig te zijn dat de stichting kan worden aangemerkt als een instelling als bedoeld in artikel 6.33 sub b Wet inkomstenbelasting 2001 (ANBI).

Ons beloningsbeleid

De organisatie bestaat uit vrijwilligers welke op basis van een onkostenvergoeding functioneert.

Onze uitgeoefende activiteiten (per jaar)

2022

In het jaar 2022 heeft de stichting Alexander van Heek een bijdrage geleverd aan het onderhoud en in stand houden van de Stichting tot Behoud van den Doornenburg (= kasteel Doornenburg).

2021

In het jaar 2021 heeft de stichting Alexander van Heek een bijdrage geleverd aan het onderhoud en in stand houden van de Stichting tot Behoud van den Doornenburg (= kasteel Doornenburg).

2020

In het jaar 2020 heeft de stichting Alexander van Heek een bijdrage geleverd aan het onderhoud en in stand houden van de Stichting tot Behoud van den Doornenburg (= kasteel Doornenburg).

2019

In het jaar 2019 heeft de stichting Alexander van Heek een bijdrage geleverd aan het onderhoud en in stand houden van de Stichting tot Behoud van den Doornenburg (= kasteel Doornenburg).

2018

In het jaar 2018 heeft de stichting Alexander van Heek een bijdrage geleverd aan het onderhoud van de Stichting tot Behoud van den Doornenburg (= kasteel Doornenburg).

2017

In het jaar 2017 heeft de stichting Alexander van Heek een bijdrage geleverd aan het onderhoud van de Stichting tot Behoud van den Doornenburg (= kasteel Doornenburg).

2016

In het jaar 2016 heeft de stichting Alexander van Heek een bijdrage geleverd aan het onderhoud van de Stichting tot Behoud van den Doornenburg (= kasteel Doornenburg). Het betreft een bijdrage aan het duurzaam onderhoud (b.v. herstel metselwerk),

2015

In het jaar 2015 heeft de stichting Alexander van Heek een bijdrage geleverd aan het onderhoud van de Stichting tot Behoud van den Doornenburg (= kasteel Doornenburg). Het betreft een bijdrage aan het duurzaam onderhoud (b.v. vernieuwen/restauratie van daken, voegwerk, herstel van ramen).

2014

In het jaar 2014 heeft de stichting Alexander van Heek een bijdrage geleverd aan het onderhoud van de Stichting tot Behoud van den Doornenburg (= kasteel Doornenburg). Het betreft een bijdrage aan het duurzaam onderhoud (b.v. vernieuwen/restauratie van daken, voegwerk, herstel van ramen).

2013

In het jaar 2013 heeft de stichting Alexander van Heek een bijdrage geleverd aan het onderhoud van de Stichting tot Behoud van den Doornenburg (= kasteel Doornenburg). Het betreft een bijdrage aan het duurzaam onderhoud (b.v. vernieuwen/restauratie van daken, voegwerk, herstel van ramen).

2012

In het jaar 2012 heeft de stichting Alexander van Heek een bijdrage geleverd aan het onderhoud van de Stichting tot Behoud van den Doornenburg (= kasteel Doornenburg). Het betreft een bijdrage aan het duurzaam onderhoud (b.v. vernieuwen/restauratie van daken, voegwerk, herstel van ramen).

Financiële verantwoording (per jaar)

2022

Verlies en winstrekening:
Kosten:
Onderhoudsbijdrage 150.476,00
Algemene kosten, 5,328,00
Totaal: 155,804,00

Opbrengsten:
Opbrengsten en waardeverandering effecten, -728.590,00
Rentebaten, 3.932,00
Rentelasten, -26.504,00
Totaal: -751.162,00
Resultaat 2022, -906.966,00

Balans:
Activa:
Lening, 123.490,00
Vorderingen 2.228,00
Effecten, 2.462.353,00
Liquide middelen, 28.614,00
Totaal: 2.616.685,00

Passiva:
Eigen vermogen, 2.216.460,00
Reserve behoud koopkracht, 708.852,00
Reserve instandhouding Kasteel de Doornenburg, -428.271,00
Kortlopende schuld, 118.900,00
Handelscrediteuren, 744,00
Totaal: 2.616.685,00

Toelichting op de jaarrekening:

Activiteiten: de activiteiten van Stichting Alexander van Heek, statutair gevestigd te Doornenburg, bestaan voornamelijk uit – het beheren en in stand houden van het door de Stichting tot Behoud van den Doornenburg afgezonderd eigen vermogen, afkomstig uit de nalatenschap van de heer van Heek.

De feitelijke activiteiten worden uitgevoerd aan de Molenstraat 6c te Doornenburg.

Stichting: Stichting Alexander van Heek, statutair gevestigd te Doornenburg is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder dossiernummer 09186409.

Schattingen: Bij toepassing van de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening vormt de leiding van Stichting Alexander van Heek zich verschillende oordelen en schattingen die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het in artikel 2:362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de desbetreffende jaarrekeningposten.

Toelichting op het kasstroomoverzicht:
Het kaststroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode
De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen. Kasstromen in vreemde valuta worden omgerekend tegen een geschatte gemiddelde koers. Koersverschillen op geldmiddelen worden afzonderlijk in het kasstroomoverzicht getoond. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest, ontvangen dividenden en winstbelastingen zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. De verstrekte lening en aflossingen hierop worden opgenomen onder de kasstroom uit investeringsactiviteiten, voor zover betaling in geld heeft plaatsgevonden.

Algemene grondslagen:

Algemeen: de jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van titel 9 boek 2 BW en de richtlijnen voor de jaarverslaggeving voor de kleine rechtspersonen, die uitgegeven zijn door de Raad voor de jaarverslaggeving.
Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs.
Vergelijking met voorgaand jaar: de gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar.

Vreemde valuta:
Functionele valuta: de posten in de jaarrekening worden gewaardeerd met inachtneming van de valuta van de economische omgeving waarin de stichting haar activiteiten voornamelijk uitoefent (de functionele valuta). De jaarrekening is opgesteld in euro’s dit is zowel de functionele als de presentatievaluta.
Transacties, vorderingen en schulden: transacties in vreemde valuta gedurende de verslagperiode zijn in de jaarrekening verwerkt tegen de koers op transactiedatum. Monetaire activa en passiva in vreemde valuta worden omgerekend in de functionele valuta tegen de koers per balansdatum. De uit de afwikkeling en omrekening voortvloeiende koersverschillen komen ten gunste of ten laste van de staat van baten en lasten.
Niet monetaire activa die volgens de verkrijgingsprijs worden gewaardeerd in een vreemde valuta worden omgerekend tegen de wisselkoers op de transactiedatum. Niet monetaire activa die volgens de actuele waarde worden gewaardeerd in een vreemde valuta worden omgerekend tegen de wisselkoers op het moment waarop de actuele waarde werd bepaald.

Financiële vaste activa
Overige vorderingen: De onder financiële vaste activa opgenomen overige vorderingen omvatten verstrekte leningen en overige vorderingen, alsmede gekochte leningen die tot het einde van de looptijd zullen worden aangehouden. Deze vorderingen worden initieel gewaardeerd tegen reële waarde. Vervolgens worden deze leningen gewaardeerd
tegen de geamortiseerde kostprijs. Indien er bij de verstrekking van leningen sprake is van disagio of agio, wordt dit gedurende de looptijd ten gunste respectievelijk ten laste van het resultaat gebracht als onderdeel van de effectieve rente. Ook transactiekosten worden verwerkt in de eerste waardering en als onderdeel van de effectieve rente ten laste van het resultaat gebracht. Bijzondere waardeverminderingen worden in mindering gebracht op de winst-en-verliesrekening.
Vorderingen:
Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie, inclusief de transactiekosten indien materieel. Vorderingen worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering.

Effecten:
Beursgenoteerde effecten die onderdeel zijn van de handelsportefeuille worden gewaardeerd tegen actuele waarde (reële waarde). De reële waarde van beursgenoteerde effecten is gelijk aan de beurswaarde. Beursgenoteerd obligaties die geen onderdeel zijn van de handelsportefeuille werden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs.

Andere dan beursgenoteerde effecten worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs of lagere actuele (reële) waarde. In dat laatste geval wordt de reële waarde benaderd met behulp van algemeen aanvaarde waarderingsmodellen en technieken. Waardevermeerderingen van op actuele waarde gewaardeerde effecten worden onmiddellijk in de staat van baten en lasten verwerkt. Waardeverminderingen van op actuele waarde gewaardeerde effecten worden eveneens onmiddellijk in de staat van baten en lasten verwerkt. Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan de verwerving van de effecten worden direct in de winst- en verliesrekening verwerkt.

Liquide middelen: Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening courant schulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Kortlopende schulden: De kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdende met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Dit is meestal de nominale waarde.

Grondslagen voor de resultaatbepaling:

Algemeen: Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De opbrengsten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Het resultaat wordt tevens bepaald met inachtneming van de verwerking van ongerealiseerde waardeveranderingen van de reële waarde gerealiseerde vastgoedbeleggingen, de onder de vlottende activa opgenomen effecten en afgeleide financiële instrumenten die niet zijn aangemerkt als afdekkingsinstrument.

Kosten: De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.

Bijzondere posten: zijn baten of lasten die voortvloeien uit gebeurtenissen of transacties die behoren tot de normale, niet-incidentele bedrijfsuitvoering, maar die omwille van de analyse en vergelijkbaarheid apart toegelicht worden op grond van de aard, omvang of het incidentele karakter van de post.

Financiële baten en lasten:
Rentebaten en rentelasten: worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen.
Koersverschillen die optreden bij de afwikkeling of omrekening van monetaire posten worden in de staat van baten en lasten verwerkt in de periode dat zij zich voordoen, tenzij hedge-accounting wordt toegepast.
Dividenden: te ontvangen dividenden van niet op nettovermogenswaarde gewaardeerde deelnemingen en effecten, worden verantwoord zodra de stichting het recht hierop heeft verkregen.
Waardeveranderingen financiële instrumenten gewaardeerd tegen de reële waarde: waardeveranderingen worden verwerkt in de staat van baten en lasten.


Belasting: de stichting is vrijgesteld van de heffing van vennootschapsbelasting

2021

Verlies en winstrekening:
Kosten:
Onderhoudsbijdrage nihil
Algemene kosten, 3.068,00
Totaal: 3.068,00

Opbrengsten:
Opbrengsten en waardeverandering effecten, 437.980,00
Rentebaten, 4.330,00
Rentelasten, -25.096,00
Totaal: 417.214,00
Resultaat 2021, 414.146,00

Balans:
Activa:
Lening, 136.944,00
Vorderingen 2.213,00
Effecten, 3.206.237,00
Liquide middelen, 68.199,00
Totaal: 3.413.593,00

Passiva:
Eigen vermogen, 2.216.460,00
Reserve behoud koopkracht, 442.892,00
Reserve instandhouding Kasteel de Doornenburg, 744.655,00
Kortlopende schuld, 9.586,00
Totaal: 3.413.593,00

Toelichting op de jaarrekening:

Activiteiten: de activiteiten van Stichting Alexander van Heek, statutair gevestigd te Doornenburg, bestaan voornamelijk uit – het beheren en in stand houden van het door de Stichting tot Behoud van den Doornenburg afgezonderd eigen vermogen, afkomstig uit de nalatenschap van de heer van Heek.

Stichting: Stichting Alexander van Heek, statutair gevestigd te Doornenburg is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder dossiernummer 09186409.

Schattingen: Bij toepassing van de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening vormt de leiding van Stichting Alexander van Heek zich verschillende oordelen en schattingen die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het in artikel 2:362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de desbetreffende jaarrekeningposten.

Toelichting op het kasstroomoverzicht:
Het kaststroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode
De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen. Kasstromen in vreemde valuta worden omgerekend tegen een geschatte gemiddelde koers. Koersverschillen op geldmiddelen worden afzonderlijk in het kasstroomoverzicht getoond. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest, ontvangen dividenden en winstbelastingen zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Betaalde dividenden zijn opgenomen onder de kasstroom uit financieringsactiviteiten. De verstrekte lening is opgenomen onder de kasstroom uit investeringsactiviteiten, voor zover betaling in geld heeft plaatsgevonden.

Algemene grondslagen:

Algemeen: de jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van titel 9 boek 2 en de richtlijnen voor de jaarverslaggeving voor de kleine rechtspersonen, die uitgegeven zijn door de Raad voor de jaarverslaggeving.
Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs.
Vergelijking met voorgaand jaar: de gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar.

Vreemde valuta:
Functionele valuta: de posten in de jaarrekening worden gewaardeerd met inachtneming van de valuta van de economische omgeving waarin de stichting haar activiteiten voornamelijk uitoefent (de functionele valuta). De jaarrekening is opgesteld in euro’s dit is zowel de functionele als de presentatievaluta.
Transacties, vorderingen en schulden: transacties in vreemde valuta gedurende de verslagperiode zijn in de jaarrekening verwerkt tegen de koers op transactiedatum. Monetaire activa en passiva in vreemde valuta worden omgerekend in de functionele valuta tegen de koers per balansdatum. De uit de afwikkeling en omrekening voortvloeiende koersverschillen komen ten gunste of ten laste van de staat van baten en lasten.
Niet monetaire activa die volgens de verkrijgingsprijs worden gewaardeerd in een vreemde valuta worden omgerekend tegen de wisselkoers op de transactiedatum. Niet monetaire activa die volgens de actuele waarde worden gewaardeerd in een vreemde valuta worden omgerekend tegen de wisselkoers op het moment waarop de actuele waarde werd bepaald.

Financiële vaste activa
Overige vorderingen: De onder financiële vaste activa opgenomen overige vorderingen omvatten verstrekte leningen en overige vorderingen, alsmede gekochte leningen die tot het einde van de looptijd zullen worden aangehouden. Deze vorderingen worden initieel gewaardeerd tegen reële waarde. Vervolgens worden deze leningen gewaardeerd
tegen de geamortiseerde kostprijs. Indien er bij de verstrekking van leningen sprake is van disagio of agio, wordt dit gedurende de looptijd ten gunste respectievelijk ten laste van het resultaat gebracht als onderdeel van de effectieve rente. Ook transactiekosten worden verwerkt in de eerste waardering en als onderdeel van de effectieve rente ten laste van het resultaat gebracht. Bijzondere waardeverminderingen worden in mindering gebracht op de winst-en-verliesrekening.
Vorderingen:
Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie, inclusief de transactiekosten indien materieel. Vorderingen worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering.

Effecten:
Beursgenoteerde effecten die onderdeel zijn van de handelsportefeuille worden gewaardeerd tegen actuele waarde (reële waarde). De reële waarde van beursgenoteerde effecten is gelijk aan de beurswaarde. Beursgenoteerd obligaties die geen onderdeel zijn van de handelsportefeuille werden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs.

Andere dan beursgenoteerde effecten worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs of lagere actuele (reële) waarde. In dat laatste geval wordt de reële waarde benaderd met behulp van algemeen aanvaarde waarderingsmodellen en technieken. Waardevermeerderingen van op actuele waarde gewaardeerde effecten worden onmiddellijk in de staat van baten en lasten verwerkt. Waardeverminderingen van op actuele waarde gewaardeerde effecten worden eveneens onmiddellijk in de staat van baten en lasten verwerkt. Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan de verwerving van de effecten worden direct in de winst- en verliesrekening verwerkt.

Liquide middelen: Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening courant schulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Kortlopende schulden: De kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdende met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Dit is meestal de nominale waarde.

Grondslagen voor de resultaatbepaling:

Algemeen: Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De opbrengsten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Het resultaat wordt tevens bepaald met inachtneming van de verwerking van ongerealiseerde waardeveranderingen van de reële waarde gerealiseerde vastgoedbeleggingen, de onder de vlottende activa opgenomen effecten en afgeleide financiële instrumenten die niet zijn aangemerkt als afdekkingsinstrument.

Kosten: De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.

Bijzondere posten: zijn baten of lasten die voortvloeien uit gebeurtenissen of transacties die behoren tot de normale, niet-incidentele bedrijfsuitvoering, maar die omwille van de analyse en vergelijkbaarheid apart toegelicht worden op grond van de aard, omvang of het incidentele karakter van de post.

Financiële baten en lasten:
Rentebaten en rentelasten: worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen.
Koersverschillen die optreden bij de afwikkeling of omrekening van monetaire posten worden in de staat van baten en lasten verwerkt in de periode dat zij zich voordoen, tenzij hedge-accounting wordt toegepast.
Dividenden: te ontvangen dividenden van niet op nettovermogenswaarde gewaardeerde deelnemingen en effecten, worden verantwoord zodra de stichting het recht hierop heeft verkregen.
Waardeveranderingen financiële instrumenten gewaardeerd tegen de reële waarde: waardeveranderingen worden verwerkt in de staat van baten en lasten.


Belasting: de stichting is vrijgesteld van de heffing van vennootschapsbelasting

2020

Verlies en winstrekening:
Kosten:
Onderhoudsbijdragen, nihil
Algemene kosten, 3.590,00
Totaal: 3.590,00

Opbrengsten:
Opbrengsten en waardeverandering effecten, 106.238,00
Rentebaten, 0,00
Rentelasten, -21.300,00
Totaal: 84.938,00
Resultaat 2020, 81.348,00

Balans:
Activa:
Lening, 150.000,00
Effecten, 2.809.569,00
Liquide middelen, 36.871,00
Totaal: 2.997.021,00

Passiva:
Eigen vermogen, 2.216.460,00
Reserve behoud koopkracht, 373.511,00
Reserve instandhouding Kasteel de Doornenburg, 399.890,00
Kortlopende schuld, 7.160,00
Totaal: 2.997.021,00

Toelichting op de jaarrekening:

Activiteiten: de activiteiten van Stichting Alexander van Heek, statutair gevestigd te Doornenburg, bestaan voornamelijk uit – het beheren en in stand houden van het door de Stichting tot Behoud van den Doornenburg afgezonderd eigen vermogen, afkomstig uit de nalatenschap van de heer van Heek.

Stichting: Stichting Alexander van Heek, statutair gevestigd te Doornenburg is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder dossiernummer 09186409.

Schattingen: Bij toepassing van de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening vormt de leiding van Stichting Alexander van Heek zich verschillende oordelen en schattingen die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het in artikel 2:362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de desbetreffende jaarrekeningposten.

Gevolgen uitbraak Covid 19 virus: de gevolgen van de uitbraak van het Covid 19 virus heeft ook impact op de beleggingsresultaten in het nu lopende boekjaar, maar er bestaat geen enkele vrees dat de continuïteit van de bedrijfsvoering van de Stichting Alexander van Heek wordt bedreigd.

Toelichting op het kasstroomoverzicht:
Het kaststroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode
De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen. Kasstromen in vreemde valuta worden omgerekend tegen een geschatte gemiddelde koers. Koersverschillen op geldmiddelen worden afzonderlijk in het kasstroomoverzicht getoond. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest, ontvangen dividenden en winstbelastingen zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Betaalde dividenden zijn opgenomen onder de kasstroom uit financieringsactiviteiten. De verstrekte lening is opgenomen onder de kasstroom uit investeringsactiviteiten, voor zover betaling in geld heeft plaatsgevonden.

Algemene grondslagen:

Algemeen: de jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van titel 9 boek 2 en de richtlijnen voor de jaarverslaggeving voor de kleine rechtspersonen, die uitgegeven zijn door de Raad voor de jaarverslaggeving.
Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs.
Vergelijking met voorgaand jaar: de gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar.

Vreemde valuta:
Functionele valuta: de posten in de jaarrekening worden gewaardeerd met inachtneming van de valuta van de economische omgeving waarin de stichting haar activiteiten voornamelijk uitoefent (de functionele valuta). De jaarrekening is opgesteld in euro’s dit is zowel de functionele als de presentatievaluta.
Transacties, vorderingen en schulden: transacties in vreemde valuta gedurende de verslagperiode zijn in de jaarrekening verwerkt tegen de koers op transactiedatum. Monetaire activa en passiva in vreemde valuta worden omgerekend in de functionele valuta tegen de koers per balansdatum. De uit de afwikkeling en omrekening voortvloeiende koersverschillen komen ten gunste of ten laste van de staat van baten en lasten.
Niet monetaire activa die volgens de verkrijgingsprijs worden gewaardeerd in een vreemde valuta worden omgerekend tegen de wisselkoers op de transactiedatum. Niet monetaire activa die volgens de actuele waarde worden gewaardeerd in een vreemde valuta worden omgerekend tegen de wisselkoers op het moment waarop de actuele waarde werd bepaald.

Financiële vaste activa
Overige vorderingen: De onder financiële vaste activa opgenomen overige vorderingen omvatten verstrekte leningen en overige vorderingen, alsmede gekochte leningen die tot het einde van de looptijd zullen worden aangehouden. Deze vorderingen worden initieel gewaardeerd tegen reële waarde. Vervolgens worden deze leningen gewaardeerd
tegen de geamortiseerde kostprijs. Indien er bij de verstrekking van leningen sprake is van disagio of agio, wordt dit gedurende de looptijd ten gunste respectievelijk ten laste van het resultaat gebracht als onderdeel van de effectieve rente. Ook transactiekosten worden verwerkt in de eerste waardering en als onderdeel van de effectieve rente ten laste van het resultaat gebracht. Bijzondere waardeverminderingen worden in mindering gebracht op de winst-en-verliesrekening.
Vorderingen:
Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie, inclusief de transactiekosten indien materieel. Vorderingen worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering.

Effecten:
Beursgenoteerde effecten die onderdeel zijn van de handelsportefeuille worden gewaardeerd tegen actuele waarde (reële waarde). De reële waarde van beursgenoteerde effecten is gelijk aan de beurswaarde. Beursgenoteerd obligaties die geen onderdeel zijn van de handelsportefeuille werden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs.

Andere dan beursgenoteerde effecten worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs of lagere actuele (reële) waarde. In dat laatste geval wordt de reële waarde benaderd met behulp van algemeen aanvaarde waarderingsmodellen en technieken. Waardevermeerderingen van op actuele waarde gewaardeerde effecten worden onmiddellijk in de staat van baten en lasten verwerkt. Waardeverminderingen van op actuele waarde gewaardeerde effecten worden eveneens onmiddellijk in de staat van baten en lasten verwerkt. Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan de verwerving van de effecten worden direct in de winst- en verliesrekening verwerkt.



Liquide middelen: Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening courant schulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Kortlopende schulden: De kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdende met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Dit is meestal de nominale waarde.

Grondslagen voor de resultaatbepaling:

Algemeen: Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De opbrengsten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Het resultaat wordt tevens bepaald met inachtneming van de verwerking van ongerealiseerde waardeveranderingen van de reële waarde gerealiseerde vastgoedbeleggingen, de onder de vlottende activa opgenomen effecten en afgeleide financiële instrumenten die niet zijn aangemerkt als afdekkingsinstrument.

Kosten: De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.

Bijzondere posten: zijn baten of lasten die voortvloeien uit gebeurtenissen of transacties die behoren tot de normale, niet-incidentele bedrijfsuitvoering, maar die omwille van de analyse en vergelijkbaarheid apart toegelicht worden op grond van de aard, omvang of het incidentele karakter van de post.

Financiële baten en lasten:
Rentebaten en rentelasten: worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen.
Koersverschillen die optreden bij de afwikkeling of omrekening van monetaire posten worden in de staat van baten en lasten verwerkt in de periode dat zij zich voordoen, tenzij hedge-accounting wordt toegepast.
Dividenden: te ontvangen dividenden van niet op nettovermogenswaarde gewaardeerde deelnemingen en effecten, worden verantwoord zodra de stichting het recht hierop heeft verkregen.
Waardeveranderingen financiële instrumenten gewaardeerd tegen de reële waarde: waardeveranderingen worden verwerkt in de staat van baten en lasten.


Belasting: de stichting is vrijgesteld van de heffing van vennootschapsbelasting

2019

Verlies en winstrekening:
Kosten:
Onderhoudsbijdragen, 54.000,00
Algemene kosten, 3.852,00
Totaal: 57.852,00

Opbrengsten:
Opbrengsten en waardeverandering effecten, 416.558,00
Rentebaten, 0,00
Rentelasten, -22.025,00
Totaal: 394.533,00
Resultaat 2019, 336.681,00

Balans:
Activa:
Effecten, 2.907.167,00
Liquide middelen, 63.389,00
Totaal: 2.970.556,00

Passiva:
Eigen vermogen, 2.216.460,00
Reserve behoud koopkracht, 340.989,00
Reserve instandhouding Kasteel de Doornenburg, 351.064,00
Kortlopende schuld, 62.043,00
Totaal: 2.970.556,00

Toelichting op de jaarrekening:

Activiteiten: de activiteiten van Stichting Alexander van Heek, statutair gevestigd te Doornenburg, bestaan voornamelijk uit – het beheren en in stand houden van het door de Stichting tot Behoud van den Doornenburg afgezonderd eigen vermogen, afkomstig uit de nalatenschap van de heer van Heek. Het beheer van het vermogen geschiedt gedurende het vruchtgebruik op gezag van mevrouw van Heek – Towe. De feitelijke activiteiten worden uitgevoerd aan de Molenstraat 6c te Doornenburg.

Stichting: Stichting Alexander van Heek, statutair gevestigd te Doornenburg is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder dossiernummer 09186409.

Schattingen: Bij toepassing van de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening vormt de leiding van Stichting Alexander van Heek zich verschillende oordelen en schattingen die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het in artikel 2:362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de desbetreffende jaarrekeningposten.

Gevolgen uitbraak Covid 19 virus: de gevolgen van de uitbraak van het Covid 19 virus heeft ook impact op de beleggingsresultaten in het nu lopende boekjaar, maar er bestaat geen enkele vrees dat de continuïteit van de bedrijfsvoering van de Stichting Alexander van Heek wordt bedreigd.

Toelichting op het kasstroomoverzicht:
Het kaststroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode
De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen. Kasstromen in vreemde valuta worden omgerekend tegen een geschatte gemiddelde koers. Koersverschillen op geldmiddelen worden afzonderlijk in het kasstroomoverzicht getoond. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest, ontvangen dividenden en winstbelastingen zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Betaalde dividenden zijn opgenomen onder de kasstroom uit financieringsactiviteiten. De verkrijgingsprijs van de verworven groepsmaatschappij is opgenomen onder de kasstroom uit investeringsactiviteiten, voor zover betaling in geld heeft plaatsgevonden. De geldmiddelen die in de verworven groepsmaatschappij aanwezig zijn, zijn op de aankoopprijs in mindering gebracht.

Transacties waarbij geen instroom of uitstroom van kasmiddelen plaatsvindt, waaronder financiële leasing, zijn niet in het kasstroomoverzicht opgenomen. De waarde van de gerelateerde activa en leaseverplichting zijn in de toelichting van balansposten verantwoord. De betaling van de leasetermijnen uit hoofde van het financiële leasingscontract zijn voor het gedeelte dat betrekking heeft op de aflossing als een uitgave uit financieringsactiviteiten aangemerkt en voor het gedeelte dat betrekking heeft op de interest als een uitgave uit operationele activiteiten.


Algemene grondslagen:

Algemeen: de jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van titel 9 boek 2 en de richtlijnen voor de jaarverslaggeving voor de kleine rechtspersonen, die uitgegeven zijn door de Raad voor de jaarverslaggeving.
Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs.
Vergelijking met voorgaand jaar: de gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar, met uitzondering van de toegepaste stelselwijzigingen zoals opgenomen in de desbetreffende paragrafen.

Vreemde valuta:
Functionele valuta: de posten in de jaarrekening worden gewaardeerd met inachtneming van de valuta van de economische omgeving waarin de stichting haar activiteiten voornamelijk uitoefent (de functionele valuta). De jaarrekening is opgesteld in euro’s dit is zowel de functionele als de presentatievaluta.
Transacties, vorderingen en schulden: transacties in vreemde valuta gedurende de verslagperiode zijn in de jaarrekening verwerkt tegen de koers op transactiedatum. Monetaire activa en passiva in vreemde valuta worden omgerekend in de functionele valuta tegen de koers per balansdatum. De uit de afwikkeling en omrekening voortvloeiende koersverschillen komen ten gunste of ten laste van de staat van baten en lasten.
Niet monetaire activa die volgens de verkrijgingsprijs worden gewaardeerd in een vreemde valuta worden omgerekend tegen de wisselkoers op de transactiedatum. Niet monetaire activa die volgens de actuele waarde worden gewaardeerd in een vreemde valuta worden omgerekend tegen de wisselkoers op het moment waarop de actuele waarde werd bepaald.

Effecten:
Beursgenoteerde effecten die onderdeel zijn van de handelsportefeuille worden gewaardeerd tegen actuele waarde (reële waarde). De reële waarde van beursgenoteerde effecten is gelijk aan de beurswaarde. Beursgenoteerd obligaties die geen onderdeel zijn van de handelsportefeuille werden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs.

Andere dan beursgenoteerde effecten worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs of lagere actuele (reële) waarde. In dat laatste geval wordt de reële waarde benaderd met behulp van algemeen aanvaarde waarderingsmodellen en technieken. Waardevermeerderingen van op actuele waarde gewaardeerde effecten worden onmiddellijk in de staat van baten en lasten verwerkt. Waardeverminderingen van op actuele waarde gewaardeerde effecten worden eveneens onmiddellijk in de staat van baten en lasten verwerkt. Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan de verwerving van de effecten worden direct in de winst- en verliesrekening verwerkt.



Liquide middelen: Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening courant schulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Kortlopende schulden: De kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdende met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Dit is meestal de nominale waarde.

Grondslagen voor de resultaatbepaling:

Algemeen: Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De opbrengsten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Het resultaat wordt tevens bepaald met inachtneming van de verwerking van ongerealiseerde waardeveranderingen van de reële waarde gerealiseerde vastgoedbeleggingen, de onder de vlottende activa opgenomen effecten en afgeleide financiële instrumenten die niet zijn aangemerkt als afdekkingsinstrument.

Kosten: De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.

Bijzondere posten: zijn baten of lasten die voortvloeien uit gebeurtenissen of transacties die behoren tot de normale, niet-incidentele bedrijfsuitvoering, maar die omwille van de analyse en vergelijkbaarheid apart toegelicht worden op grond van de aard, omvang of het incidentele karakter van de post.

Financiële baten en lasten:
Rentebaten en rentelasten: worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen.
Koersverschillen die optreden bij de afwikkeling of omrekening van monetaire posten worden in de staat van baten en lasten verwerkt in de periode dat zij zich voordoen, tenzij hedge-accounting wordt toegepast.
Dividenden: te ontvangen dividenden van niet op nettovermogenswaarde gewaardeerde deelnemingen en effecten, worden verantwoord zodra de stichting het recht hierop heeft verkregen.
Waardeveranderingen financiële instrumenten gewaardeerd tegen de reële waarde: waardeveranderingen worden verwerkt in de staat van baten en lasten.
Activeren van rentelasten: rentelasten worden geactiveerd gedurende de periode van vervaardiging van een actief, indien het een aanmerkelijke hoeveelheid tijd vergt om het actief gebruiks- of verkoopklaar te maken. De te activeren rente wordt berekend op basis van de verschuldigde rente over specifiek voor de vervaardiging opgenomen leningen of op basis van de gewogen rentevoet van leningen die niet specifiek aan de vervaardiging van het actief zijn toe te rekenen, in verhouding tot de uitgaven en periode van vervaardiging.

Belasting: de stichting is vrijgesteld van de heffing van vennootschapsbelasting

2018

Verlies en winstrekening:
Kosten:
Onderhoudsbijdragen, 5.000,00
Algemene kosten, 3.834,00
Totaal: 8.834,00

Opbrengsten:
Opbrengsten en waardeverandering effecten, -137.729,00
Rentebaten, 0,00
Rentelasten, -24.318,00
Totaal: -162.047,00
Resultaat 2017, -170.881,00

Balans:
Activa:
Lening, 10.000,00
Vorderingen, 1.135,00
Effecten, 2.517.841,00
Liquide middelen, 50.863,00
Totaal: 2.579.839,00

Passiva:
Eigen vermogen, 2.216.460,00
Reserve behoud koopkracht, 275.464,00
Reserve instandhouding Kasteel de Doornenburg, 79.908,00
Kortlopende schuld, 8.007,00
Totaal: 2.579.839,00

Toelichting op de jaarrekening: jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van titel 9 boek 2 BW in overeenstemming met de richtlijnen voor de jaarverslaggeving voor verenigingen en stichtingen.

Stichting: Stichting Alexander van Heek, statutair gevestigd te Doornenburg is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder dossiernummer 09186409.

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa: Op iedere balansdatum wordt beoordeeld of er aanwijzingen zijn dat een vast actief aan een bijzondere waardevermindering onderhevig kan zijn. Indien dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief vastgesteld. Indien het niet mogelijk is de realiseerbare waarde voor het individuele actief te bepalen, wordt de realiseerbare waarde bepaald van de kasstroomgenerende eenheid waartoe het actief behoort. Van een bijzondere waardevermindering is sprake als de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde; de realiseerbare waarde is de hoogste van de opbrengstwaarde en de bedrijfswaarde.

Schattingen: Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening te kunnen toepassen, is het nodig dat het bestuur van de stichting zich over verschillende zaken een oordeel vormt, en schattingen maakt die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het in artikel 2:362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de desbetreffende jaarrekeningposten.

Grondslagen voor de balanswaardering:

Algemeen: de waardering van activa en passiva vindt – met uitzondering van de effecten - plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen de nominale waarde.

Financiële vaste activa: Vorderingen: de vorderingen en verstrekte leningen worden bij de eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs, welke gelijk zijn aan de nominale waarde, onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen.

Vorderingen: De kortlopende vorderingen betreffen de vorderingen met een looptijd korter dan 1 jaar. Deze worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.

Effecten: De onder de vlottende activa opgenomen effecten (aandelen en obligaties) worden gewaardeerd op de marktwaarde per balansdatum.

Liquide middelen: De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan, tenzij anders weergegeven, ter vrije beschikking van de stichting. Het betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen.

Kortlopende schulden: De kortlopende schulden betreffen de schulden met een looptijd korter dan 1 jaar. Deze worden bij eerste verwerking opgenomen tegen reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs.

Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen: De niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen zijn, tenzij anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde.

Grondslagen voor de resultaatbepaling:

Algemeen: Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De opbrengsten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Het resultaat wordt tevens bepaald met inachtneming van de verwerking van ongerealiseerde waardeveranderingen van de reële waarde gerealiseerde vastgoedbeleggingen en de onder de vlottende activa opgenomen effecten.

Bedrijfskosten: De kosten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Onderhouds- en andere bijdragen worden ten laste van het resultaat gebracht in het jaar waarin ze zijn toegezegd.

Belastingen: de stichting is vrijgesteld van de heffing van vennootschapsbelasting.

Financiële baten en lasten: De financiële baten en lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en kosten van uitgegeven en ontvangen leningen en tegoeden, alsmede de opbrengsten en waardeveranderingen van de effecten (gerealiseerd en ongerealiseerd).

Grondslagen voor de opstelling van het kasstroomoverzicht:
Het kaststroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode
De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen. Kasstromen in vreemde valuta worden omgerekend tegen een geschatte gemiddelde koers. Belastingen, rentebaten en soortgelijke opbrengsten, alsmede rentelasten en soortgelijke kosten, worden opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten.

2017

Verlies en winstrekening:
Kosten:
Onderhoudsbijdragen, 12.500,00
Algemene kosten, 3.910,00
Totaal: -16.410,00

Opbrengsten:
Opbrengsten en waardeverandering effecten, 176.849,00
Rentebaten, 21,00
Rentelasten, -23.904,00
Totaal: 152.966,00
Resultaat 2017, 136.556,00

Balans:
Activa:
Lening, 15.000,00
Vorderingen, 1.135,00
Effecten, 2.685.340,00
Liquide middelen, 56.857,00
Totaal: 2.758.332,00

Passiva:
Eigen vermogen, 2.216.460,00
Reserve behoud koopkracht, 233.546,00
Reserve instandhouding Kasteel de Doornenburg, 292.707,00
Kortlopende schuld, 15.619,00
Totaal: 2.758.332,00

Toelichting op de jaarrekening: jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van titel 9 boek 2 BW in overeenstemming met de richtlijnen voor de jaarverslaggeving voor verenigingen en stichtingen.

Stichting: Stichting Alexander van Heek, statutair gevestigd te Doornenburg is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder dossiernummer 09186409.

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa: Op iedere balansdatum wordt beoordeeld of er aanwijzingen zijn dat een vast actief aan een bijzondere waardevermindering onderhevig kan zijn. Indien dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief vastgesteld. Indien het niet mogelijk is de realiseerbare waarde voor het individuele actief te bepalen, wordt de realiseerbare waarde bepaald van de kasstroomgenerende eenheid waartoe het actief behoort. Van een bijzondere waardevermindering is sprake als de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde; de realiseerbare waarde is de hoogste van de opbrengstwaarde en de bedrijfswaarde.

Schattingen: Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening te kunnen toepassen, is het nodig dat het bestuur van de stichting zich over verschillende zaken een oordeel vormt, en schattingen maakt die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het in artikel 2:362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de desbetreffende jaarrekeningposten.

Grondslagen voor de balanswaardering:

Algemeen: de waardering van activa en passiva vindt – met uitzondering van de effecten - plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen de nominale waarde.

Financiële vaste activa: Vorderingen: de vorderingen en verstrekte leningen worden bij de eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs, welke gelijk zijn aan de nominale waarde, onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen.

Vorderingen: De kortlopende vorderingen betreffen de vorderingen met een looptijd korter dan 1 jaar. Deze worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.

Effecten: De onder de vlottende activa opgenomen effecten (aandelen en obligaties) worden gewaardeerd op de marktwaarde per balansdatum.

Liquide middelen: De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan, tenzij anders weergegeven, ter vrije beschikking van de stichting. Het betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen.

Kortlopende schulden: De kortlopende schulden betreffen de schulden met een looptijd korter dan 1 jaar. Deze worden bij eerste verwerking opgenomen tegen reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs.

Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen: De niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen zijn, tenzij anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde.

Grondslagen voor de resultaatbepaling:

Algemeen: Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De opbrengsten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Het resultaat wordt tevens bepaald met inachtneming van de verwerking van ongerealiseerde waardeveranderingen van de reële waarde gerealiseerde vastgoedbeleggingen en de onder de vlottende activa opgenomen effecten.

Bedrijfskosten: De kosten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Onderhouds- en andere bijdragen worden ten laste van het resultaat gebracht in het jaar waarin ze zijn toegezegd.

Belastingen: de stichting is vrijgesteld van de heffing van vennootschapsbelasting.

Financiële baten en lasten: De financiële baten en lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en kosten van uitgegeven en ontvangen leningen en tegoeden, alsmede de opbrengsten en waardeveranderingen van de effecten (gerealiseerd en ongerealiseerd).

Grondslagen voor de opstelling van het kasstroomoverzicht:
Het kaststroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode
De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen. Kasstromen in vreemde valuta worden omgerekend tegen een geschatte gemiddelde koers. Belastingen, rentebaten en soortgelijke opbrengsten, alsmede rentelasten en soortgelijke kosten, worden opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten.

2016

Verlies en winstrekening:
Kosten:
Onderhoudsbijdragen, 4.197,00
Algemene kosten, 3.831,00
Overige baten en lasten, -28.730,00
Totaal: -20.702,00

Opbrengsten:
Opbrengsten en waardeverandering effecten, 85.211,00
Rentebaten, 2.423,00
Rentelasten, -24.165,00
Totaal: 63.469,00
Resultaat 2016, 84.171,00

Balans:
Activa:
Lening, 20.000,00
Vorderingen, 1.149,00
Effecten, 2.562.272,00
Liquide middelen, 35.104,00
Totaal: 2.618.525,00

Passiva:
Eigen vermogen, 2.216.460,00
Reserve behoud koopkracht, 200.301,00
Reserve instandhouding Kasteel de Doornenburg, 189.396,00
Kortlopende schuld, 12.368,00
Totaal: 2.618.525,00

Toelichting op de jaarrekening: jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van titel 9 boek 2 BW in overeenstemming met de richtlijnen voor de jaarverslaggeving voor verenigingen en stichtingen.

Stichting: Stichting Alexander van Heek, statutair gevestigd te Doornenburg is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder dossiernummer 09186409.

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa: Op iedere balansdatum wordt beoordeeld of er aanwijzingen zijn dat een vast actief aan een bijzondere waardevermindering onderhevig kan zijn. Indien dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief vastgesteld. Indien het niet mogelijk is de realiseerbare waarde voor het individuele actief te bepalen, wordt de realiseerbare waarde bepaald van de kasstroomgenerende eenheid waartoe het actief behoort. Van een bijzondere waardevermindering is sprake als de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde; de realiseerbare waarde is de hoogste van de opbrengstwaarde en de bedrijfswaarde.

Schattingen: Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening te kunnen toepassen, is het nodig dat het bestuur van de stichting zich over verschillende zaken een oordeel vormt, en schattingen maakt die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het in artikel 2:362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de desbetreffende jaarrekeningposten.

Grondslagen voor de balanswaardering:

Algemeen: de waardering van activa en passiva vindt – met uitzondering van de effecten - plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen de nominale waarde.

Financiële vaste activa: Vorderingen en verstrekte leningen worden bij de eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs, welke gelijk zijn aan de nominale waarde, onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen.

Vorderingen: De kortlopende vorderingen betreffen de vorderingen met een looptijd korter dan 1 jaar. Deze worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.

Effecten: De onder de vlottende activa opgenomen effecten (aandelen en obligaties) worden gewaardeerd op de marktwaarde per balansdatum.

Liquide middelen: De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan, tenzij anders weergegeven, ter vrije beschikking van de stichting. Het betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen.

Kortlopende schulden: De kortlopende schulden betreffen de schulden met een looptijd korter dan 1 jaar. Deze worden bij eerste verwerking opgenomen tegen reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs.

Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen: De niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen zijn, tenzij anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde.

Grondslagen voor de resultaatbepaling:

Algemeen: De bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten respectievelijk actuele waarde met betrekking tot de resultaten uit beleggingen. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Verplichten en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

Bedrijfskosten: De kosten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.

Financiële baten en lasten: De financiële baten en lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en kosten van uitgegeven en ontvangen leningen en tegoeden, alsmede de opbrengsten en waardeveranderingen van de effecten (gerealiseerd en ongerealiseerd).

Grondslagen voor de opstelling van het kasstroomoverzicht: Het kaststroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode
De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen. Kasstromen in vreemde valuta worden omgerekend tegen een geschatte gemiddelde koers. Belastingen, rentebaten en soortgelijke opbrengsten, alsmede rentelasten en soortgelijke kosten, worden opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten.

2015

Verlies en winstrekening:
Kosten:
Onderhoudsbijdragen, 55.530,00
Algemene kosten, 3.771,00
Overige baten en lasten, -33.800,00
Totaal: 25.501,00

Opbrengsten:
Opbrengsten en waardeverandering effecten, 141.658,00
Rentebaten, 10.782,00
Rentelasten, -24.700,00
Totaal: 127.740,00
Resultaat 2015, 102.239,00

Balans:
Activa:
Lening, 20.000,00
Vorderingen, 7.538,00
Effecten, 2.486.613,00
Liquide middelen, 44.689,00
Totaal: 2.558.840,00

Passiva:
Eigen vermogen, 2.216.460,00
Reserve behoud koopkracht, 192.592,00
Reserve instandhouding Kasteel de Doornenburg, 112.934,00
Kortlopende schuld, 36.854,00
Totaal: 2.558.840,00

Toelichting op de jaarrekening: jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van titel 9 boek 2 BW in overeenstemming met de richtlijnen voor de jaarverslaggeving voor de kleine rechtspersoon.

Stichting: Stichting Alexander van Heek, statutair gevestigd te Doornenburg is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder dossiernummer 09186409.

Foutenherstel: In het verslagjaar heeft het bestuur vastgesteld dat de jaarrekeningen tot en met 2014 de statutaire bepalingen rondom de inrichting van het eigen vermogen niet geheel weerspiegelen. Dit heeft er in dit verslagjaar toe geleid dat :
1) Voor de waarde van de in de stichting ondergebrachte gedeelte van de nalatenschap van de heer Jan Herman van Heek ten bedrage van € 2.237.643,00 stichtingskapitaal is gevormd.
2) Een bestemmingsreserve is gevormd ter behoud van de koopkracht van het stichtingskapitaal. Jaarlijks wordt uit de resultaatverdeling aan deze reserve toegevoegd de ontwikkeling van de Consumenten Prijs Index (CPI) zoals berekend door het CBS, berekend over het stichtingskapitaal vermeerderd met de omvang van deze reserve per begin van het boekjaar.
3) Het restant van het eigen vermogen is opgenomen in de bestemmingsreserve “instandhouding Kasteel de Doornenburg”. Door de statutaire bepaling dat de stichting geen onbestemde reserve mag hebben kan het voorkomen dat deze reserve een negatieve omvang heeft. Deze wijzigingen hebben enkel effect op het eigen vermogen en de reserves van de stichting en hebben geen effect op de resultaten van voorbije en van de komende jaren.

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa: Op iedere balansdatum wordt beoordeeld of er aanwijzingen zijn dat een vast actief aan een bijzondere waardevermindering onderhevig kan zijn. Indien dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief vastgesteld. Indien het niet mogelijk is de realiseerbare waarde voor het individuele actief te bepalen, wordt de realiseerbare waarde bepaald van de kasstroomgenerende eenheid waartoe het actief behoort. Van een bijzondere waardevermindering is sprake als de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde; de realiseerbare waarde is de hoogste van de opbrengstwaarde en de bedrijfswaarde.

Schattingen: Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening te kunnen toepassen, is het nodig dat het bestuur van de stichting zich over verschillende zaken een oordeel vormt, en schattingen maakt die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het in artikel 2:362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de desbetreffende jaarrekeningposten.

Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2015: De directie stelt aan de Algemene Vergadering voor het resultaat over het boekjaar 2015 ten bedrage van € 102.239,00 geheel ten gunste van de overige reserves te brengen en over 2015 geen dividend uit te keren.

Grondslagen voor de balanswaardering:

Algemeen: de waardering van activa en passiva vindt – met uitzondering van de effecten - plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen de nominale waarde.

Financiële vaste activa: Vorderingen en verstrekte leningen worden bij de eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs, welke gelijk zijn aan de nominale waarde, onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen.

Vorderingen: De kortlopende vorderingen betreffen de vorderingen met een looptijd korter dan 1 jaar. De worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.

Effecten: De onder de vlottende activa opgenomen effecten (aandelen en obligaties) worden gewaardeerd op de marktwaarde per balansdatum.

Liquide middelen: De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan, tenzij anders weergegeven, ter vrije beschikking van de stichting. Het betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen.

Kortlopende schulden: De kortlopende schulden betreffen de schulden met een looptijd korter dan 1 jaar. Deze worden bij eerste verwerking opgenomen tegen reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs.

Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen: De niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen zijn, tenzij anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde.

Grondslagen voor de resultaatbepaling:

Algemeen: De bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten respectievelijk actuele waarde met betrekking tot de resultaten uit beleggingen. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Verplichten en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

Bedrijfskosten: De kosten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.

Financiële baten en lasten: De financiële baten en lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en kosten van uitgegeven en ontvangen leningen en tegoeden, alsmede de opbrengsten en waardeveranderingen van de effecten (gerealiseerd en ongerealiseerd).

Grondslagen voor de opstelling van het kasstroomoverzicht: Het kaststroomoverzicht wordt opgesteld volgens de directe methode
De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen. Kasstromen in vreemde valuta worden omgerekend tegen een geschatte gemiddelde koers. Belastingen, rentebaten en soortgelijke opbrengsten, alsmede rentelasten en soortgelijke kosten, worden opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten.

Foutenherstel: In het verslagjaar heeft het bestuur vastgesteld dat de jaarrekeningen tot en met 2014 de statutaire bepalingen rondom de inrichting van het eigen vermogen niet geheel weerspiegelen. Dit heeft er in dit verslagjaar toe geleid dat :
1) Voor de waarde van de in de stichting ondergebrachte gedeelte van de nalatenschap van de heer Jan Herman van Heek ten bedrage van € 2.237.643,00 stichtingskapitaal is gevormd.
2) Een bestemmingsreserve is gevormd ter behoud van de koopkracht van het stichtingskapitaal. Jaarlijks wordt uit de resultaatverdeling aan deze reserve toegevoegd de ontwikkeling van de Consumenten Prijs Index (CPI) zoals berekend door het CBS, berekend over het stichtingskapitaal vermeerderd met de omvang van deze reserve per begin van het boekjaar.
3) Het restant van het eigen vermogen is opgenomen in de bestemmingsreserve “instandhouding Kasteel de Doornenburg”. Door de statutaire bepaling dat de stichting geen onbestemde reserve mag hebben kan het voorkomen dat deze reserve een negatieve omvang heeft.

Deze wijzigingen hebben geen effect op de resultaten van voorbije en van komende jaren.

De effecten kunnen als volgt in beeld gebracht worden:

eigen vermogen
2014 oud 2014 nieuw 2015

stand per 1 januari
overige reserves 2.316.039
stichtingskapitaal 2.216.460 2.216.460
reserve behoud koopkracht 153.950 177.094
reserve instandhouding
Kasteel De Doornenburg -54.371 26.193
Totaal 2.316.039 2.316.039 2.419.747

Uit voorstel resultaatbestemming boekjaar
toevoeging aan overige
reserves 103.708
toevoeging aan reserve
behoud koopkracht
2014: 1% resp. 2015: 0,6% 23.144 15.498
toevoeging aan reserve
instandhouding kasteel
De Doornenburg 80.564 86.741
Totaal 103.708 103.708 102.239

Stand per 31 december
overige reserves 2.419.747
stichtingskapitaal 2.216.460 2.216.460
reserve behoud koopkracht 177.094 192.592
reserve instandhouding
kasteel De Doornenburg 26.193 112.934
Totaal 2.419.747 2.419.747 2.521.986

2014

Verlies en winstrekening:
Kosten:
Onderhoudsbijdragen, 76.000,00
Algemene kosten, 3.621,00
Totaal, 79.621,00

Opbrengsten:
Opbrengsten en waardeverandering effecten, 193.432,00
Rentebaten, 10.740,00
Rentelasten, -20.843,00
Totaal, 183.329,00
Resultaat 2014, 103.708,00

Balans:
Activa:
Lening, 20.000,00
Vorderingen, 9.844,00
Effecten, 2.430.926,00
Liquide middelen, 42.507,00
Totaal, 2.503.277,00

Passiva:
Eigen vermogen, 2.216.460,00
Reserve behoud koopkracht, 177.094,00
Reserve instandhouding Kasteel de Doornenburg 26.193,00
Kortlopende schuld, 83.530,00
Totaal, 2.503.277,00



Toelichting op de jaarrekening:
jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van titel 9 boek 2 BW in overeenstemming met de richtlijnen voor de jaarverslaggeving voor de kleine rechtspersoon.

Valuta:
de jaarrekening is opgesteld in euro's. Vorderingen, schulden en verplichtingen in vreemde valuta worden omgerekend tegen de koers per balansdatum. Transacties in vreemde valuta gedurende de verslagperiode worden in de jaarrekening verwerkt tegen de koers van afwikkeling. Eventuele koersverschillen worden opgenomen in de verlies- en winstrekening.

de waardering van activa en passiva vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij anders weergegeven, worden de activa en passiva opgenomen in de nominale activa.

Vorderingen en verstrekte leningen worden bij de eerste verwerking opgenomen tegen de reeele waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs, welke gelijk zijn aan de nominale waarde, onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen.
De vorderingen betreffen vorderingen met een looptijd korter dan 1 jaar. De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan, tenzij anders weergegeven, ter vrije beschikking van de onderneming. De kortlopende schulden betreffen de schulden met een looptijd korter dan 1 jaar. De bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Bedrijfskosten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.
De financiele baten en lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en kosten van uitgegeven en ontvangen leningen en tegoeden, alsmede de opbrengsten en waardeveranderingen van de effecten (gerealiseerd en ongerealiseerd).

2013

Verlies en winstrekening:
Kosten:
Onderhoudsbijdragen, 80.000,00
Algemene kosten, 3.516,00
Totaal, 83.516,00

Opbrengsten:
Opbrengsten en waardeverandering effecten, 135.262,00
Rentebaten, 12.334,00
Rentelasten, -15.122,00
Totaal, 132.474,00
Resultaat 2013, 48.958,00

Balans:
Activa:
Lening, 20.000,00
Vorderingen, 7.457,00
Effecten, 2.244.656,00
Liquide middelen, 50.026,00
Totaal, 2.322.139,00

Passiva:
Eigen vermogen, 2.316.039,00
Kortlopende schuld, 6.100,00
Totaal, 2.322.139,00



Toelichting op de jaarrekening:
jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van titel 9 boek 2 BW in overeenstemming met de richtlijnen voor de jaarverslaggeving voor de kleine rechtspersoon.

Valuta:
de jaarrekening is opgesteld in euro's. Vorderingen, schulden en verplichtingen in vreemde valuta worden omgerekend tegen de koers per balansdatum. Transacties in vreemde valuta gedurende de verslagperiode worden in de jaarrekening verwerkt tegen de koers van afwikkeling. Eventuele koersverschillen worden opgenomen in de verlies- en winstrekening.

de waardering van activa en passiva vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij anders weergegeven, worden de activa en passiva opgenomen in de nominale activa.

Vorderingen en verstrekte leningen worden bij de eerste verwerking opgenomen tegen de reeele waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs, welke gelijk zijn aan de nominale waarde, onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen.
De vorderingen betreffen vorderingen met een looptijd korter dan 1 jaar. De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan, tenzij anders weergegeven, ter vrije beschikking van de onderneming. De kortlopende schulden betreffen de schulden met een looptijd korter dan 1 jaar. De bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Bedrijfskosten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.
De financiele baten en lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en kosten van uitgegeven en ontvangen leningen en tegoeden, alsmede de opbrengsten en waardeveranderingen van de effecten (gerealiseerd en ongerealiseerd).

2012

Verlies en winstrekening:
Kosten:
Onderhoudsbijdragen, 40.000,00
Algemene kosten, 3853,00
Totaal, 43.853,00

Opbrengsten:
Opbrengsten en waardeverandering effecten, 233.567,00
Rentebaten, 11.314,00
Rentelasten, -14.238,00
Totaal, 230.613,00
Resultaat 2012, 186.760,00

Balans:
Activa:
Vorderingen, 6.395,00
Effecten, 2.176.851,00
Liquide middelen, 88.239,00
Totaal, 2.271.485,00

Passiva:
Eigen vermogen, 2.267.080,00
Kortlopende schuld, 4.405,00
Totaal, 2.271.485,00


Toelichting op de jaarrekening:
jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van titel 9 boek 2 BW in overeenstemming met de richtlijnen voor de jaarverslaggeving voor de kleine rechtspersoon.

Valuta:
de jaarrekening is opgesteld in euro's. Vorderingen, schulden en verplichtingen in vreemde valuta worden omgerekend tegen de koers per balansdatum. Transacties in vreemde valuta gedurende de verslagperiode worden in de jaarrekening verwerkt tegen de koers van afwikkeling. Eventuele koersverschillen worden opgenomen in de verlies- en winstrekening.

de waardering van activa en passiva vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij anders weergegeven, worden de activa en passiva opgenomen in de nominale activa.

Vorderingen en verstrekte leningen worden bij de eerste verwerking opgenomen tegen de reeele waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs, welke gelijk zijn aan de nominale waarde, onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen.
De vorderingen betreffen vorderingen met een looptijd korter dan 1 jaar. De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan, tenzij anders weergegeven, ter vrije beschikking van de onderneming. De kortlopende schulden betreffen de schulden met een looptijd korter dan 1 jaar. De bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Bedrijfskosten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.
De financiele baten en lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en kosten van uitgegeven en ontvangen leningen en tegoeden, alsmede de opbrengsten en waardeveranderingen van de effecten (gerealiseerd en ongerealiseerd).